¿QUE ES?-Son los recursos, acuerdos y negociaciones que realizan los socios para obtener el dinero que necesitan para realizar sus inversiones. Estas fuentes de donde sacan el dinero son denominadas "fuentes de financiación".
FUENTES DE FINANCIACIÓN:
-Según su....
+Permanencia en la empresa:
- Corto plazo, devolver los recursos en menos de un año.
- Largo plazo, devolver los recursos en mas de un año.
- Recursos propios, los que la empresa no tiene que devolver por ejemplo el capital aportado por los socios.
- Recursos ajenos, los que la empresa tiene que devolver como por ejemplo un préstamo que te solicites en un banco.
+Su procedencia:- Recursos externos, no generados por la empresa.
- Recursos internos, generados por la propia empresa. (que estos son reinvertidos en esta)
PERO...¿EN QUE CONSISTE UNA INVERSIÓN?
-BBVA lo define como "cantidad limitada de dinero que se les da a terceros (de una empresa o un conjunto de acciones) con el objetivo de obtener beneficios a partir de ese proyecto empresarial...Se resume en que es el acto de NO consumir los recursos que tienes en el presente para satisfacer las necesidades futuras en un tiempo determinado.
¿QUÉ ES LA INVERSIÓN ÉTICA O SOCIALMENTE RESPONSABLE?
-En 1758, la Sociedad Religiosa de los Amigos, conocidamente como "cuáqueros", prohibió a sus miembros participar en el lucrativo mercado esclavista que por entonces comerciaba con vidas humanas entre el viejo continente y las colonias del Nuevo Mundo.-Renunciaron a ganar dinero a costa de una actividad mercantil que atentaba contra valores éticos y sociales, hoy en día muchos inversores tienen en cuenta los factores ESG (ambientales, sociales y de buen gobierno) a la hora de financiar empresas.
¿QUE SON LOS CRITERIOS ESG?
-Son los principales indicadores que utilizan los inversores para medir la gestión responsable y la contribución al desarrollo sostenible por parte de las empresas.
- En el caso del criterio ambiental, los inversores valoran que las empresas tengan un análisis de el consumo de los recursos naturales, protección de la biodiversidad, utilización de energías renovables....
- En lo referido al criterio social, aspectos como la defensa de los derechos humanos tanto dentro como fuera de la empresa, la diversidad étnica, cultural y religiosa de los trabajadores o el trabajo infantil son factores que las inversores socialmente responsables ponen el foco y en los que mas se fijan.
- Por último, el criterio de buen gobierno se encarga de regular las responsabilidad de la dirección de la empresa: la estructura de consejo de administración, la relación con sus empleados, accionistas, el reparto de beneficios.....
-La concientización (consiste en profundizar en el conocimiento de la realidad) de la gente aumenta, cada día hay más interesados en emplear sus ahorros y pensiones en ISR; las estrategias de responsabilidad social han demostrado que la rentabilidad y el desarrollo sustentable van de la mano, por lo que las personas están perdiendo el miedo o la incredulidad respecto a invertir en causas ética.
-Gustavo Fuentes de León indicó que ya varios trabajadores debieron darse cuenta, a través de su nómina, que están recibiendo un poco más de dinero, debido a que se les retiene menos por el ISR, por lo cual acotó que es importante que analicen las opciones que pueden hacer con este dinero extra que tienen.
“Lo que recomiendo hacer es que se identifique este beneficio, ver cuánto es lo que se está ahorrando por la actualización y ver cómo ahorrar o, incluso, invertirlo. Si somos conscientes de que tenemos un ingreso extra, podemos utilizarlo para algún tipo de inversión o ahorro”, acotó el contador público.
-Gustavo Fuentes de León indicó que ya varios trabajadores debieron darse cuenta, a través de su nómina, que están recibiendo un poco más de dinero, debido a que se les retiene menos por el ISR, por lo cual acotó que es importante que analicen las opciones que pueden hacer con este dinero extra que tienen.
“Lo que recomiendo hacer es que se identifique este beneficio, ver cuánto es lo que se está ahorrando por la actualización y ver cómo ahorrar o, incluso, invertirlo. Si somos conscientes de que tenemos un ingreso extra, podemos utilizarlo para algún tipo de inversión o ahorro”, acotó el contador público.
¿QUE ES MEJOR, LA INVERSIÓN SOCIALMENTE RESPONSABLE O LA SOLIDARIA?
-Los inversores más comprometidos con la sociedad buscan nuevos productos que, además de aportar rentabilidad a sus carteras, sigan unos criterios morales y repartan parte de esos beneficios al conjunto de la sociedad. Para ello debemos diferenciar dos tipos de fondos...... Los fondos con una inversión socialmente responsable y Los fondos solidarios.
FONDOS DE INVERSIÓN SOCIALMENTE RESPONSABLES:
-En este tipo de fondos la transparencia entre gestora e inversores debe ser máxima, para que así los partícipes puedan verificar que se está realizando una inversión conforme a los valores establecidos en el fondo.
¿COMO COMPROBAR SI UNA EMPRESA ES SOCIALMENTE RESPONSABLE?
-Para comprobarlo existen diferentes agencias independientes de valoración. Por ejemplo tenemos por un lado a Spainsif, referencia en sistemas de implantación y valoración de inversión responsable, y por otro a a Morningstar, con su Rating de Sostenibilidad, que mide el compromiso social de los productos en los que un fondo de inversión, y emite un Rating relacionándolo con el resto de fondos de inversión. Con ello conseguimos una cifra que nos indica lo socialmente responsable que es dicho fondo de inversión.
-Para comprobarlo existen diferentes agencias independientes de valoración. Por ejemplo tenemos por un lado a Spainsif, referencia en sistemas de implantación y valoración de inversión responsable, y por otro a a Morningstar, con su Rating de Sostenibilidad, que mide el compromiso social de los productos en los que un fondo de inversión, y emite un Rating relacionándolo con el resto de fondos de inversión. Con ello conseguimos una cifra que nos indica lo socialmente responsable que es dicho fondo de inversión.
+Un ejemplo de fondo socialmente responsable es el Pictet-European Sustainable Equities, que nace tras las duras críticas a las empresas europeas por sus fallos en gestión social y sus daños medioambientales. Por ello, invierten en empresas con buena gestión y sólidas en el ámbito financie, pero que estén comprometidas con la más alta ética empresarial y protección a la sociedad.....-Los pilares de inversión son:
- La sostenibilidad extra-financiera: Se logra restringiendo el universo de inversión a las compañías más sostenibles según medición de nuestro propio “estándar e indicadores de impacto”
- La sostenibilidad financiera: Se logra seleccionado aquellas compañías que presentan una alta correlación con nuestros “propios indicadores sostenibles financieros”.
- Uso del Rating ASG
- Detectar y monitorizar los riesgos de reputación.
-El fondo cuenta con el nivel más alto de sostenibilidad de Morningstar, y cuenta con un mandato específico de sostenibilidad en la inversión. En los últimos 5 años su rendimiento ha sido del 10,33% anual, por encima de su índice y categoría, por lo que no solo es socialmente responsable, también ha sido mejor dentro de su mercado y competencia.
FONDOS DE INVERSIÓN SOLIDARIOS O ÉTICOS:
-Buscan ayudar directamente a la sociedad con aportaciones económicas y al igual que en los fondos de inversión responsables, estos fondos pueden pertenecer a cualquier categoría de inversión, adaptándose a los diferentes perfiles de riesgo de los inversores.Este tipo de fondo realiza aportaciones económicas directas a diferentes entidades sin ánimo de lucro y dicha cantidad económica es una parte de sus comisiones de gestión y éxito.
-Existen mecanismos de control para verificar que estos fondos realizan la aportación económica a las entidades sin ánimo de lucro.....así como medidas de control interno de las mismas entidades que aportan económicamente.
-Estos fondos de inversión cumplen los principios de la RSC.
PRINCIPIOS DE LA RSC:
-Una vez ya entendido estos principios, hay varios fondos donde puedes destinar tu dinero....
-En esta imagen se aprecia los tipos de fondo que hay a la hora de invertir en un fondo de inversión ético o solidario. Se dividen en 4 fondos....
+Un ejemplo de fondo de inversión éticos o solidario es el Compromiso Mediolanum, que destina un 30% de su comisión de gestión a entidades sin ánimo de lucro. Su comisión de gestión asciende a un 1,5%, por lo que por cada 1.000 euros invertidos se destinarán 4,5€ a este tipo de obras sociales. Además, el inversor puede elegir las entidades del siguiente listado a las que se destina su parte proporcional.
CONCLUSIÓN SOBRE LOS F.I.S.R Y LOS F.I.S.E:
-Estos 2 tipos de fondo presentan diferencias significativas en su forma de ayudar a la sociedad, podemos elegir entre.....
+Fondos que seleccionan empresas que cumplan altos estándares de responsabilidad social.
+Fondos que donen parte de su comisión a obras sociales,
+Fondos que hagan ambas cosas.
-Estos tipos de fondos cumplirán con las expectativas de los inversores más comprometidos con la sociedad.
INVERSIÓN BANCARIA RESPONSABLE:
| Principio 1:El banco revisa y cataloga los proyectos en función del riesgo social y medioambiental como A, B o C. Principio 2:Para los proyectos de riesgo A o B se realiza una Evaluación Social y Medioambiental Principio 3:Se define la normativa social y medioambiental aplicable Principio 4:Se propone un Sistema de Gestión y Plan de Actuación Principio 5:Se consulta a las comunidades afectadas y se divulga la información Principio 6:Se dispone de un mecanismo de conciliación o de quejas Principio 7:Se realiza una revisión independiente por parte de un experto social o medioambiental Principio 8:El prestatario firma un contrato con unos compromisos que debe cumplir Principio 9:Un experto independiente realiza el seguimiento Principio 10:El banco informa anualmente de los préstamos concedidos, su categorización y la implementación. |
-Tras la consulta pertinente con las partes interesadas afectadas por el proyecto a nivel local, los proyectos de la categoría A y B, de ser necesario, deben preparar Planes de Gestión Ambiental que afronten la mitigación (reducción de la vulnerabilidad) y seguimiento de los riesgos ambientales y sociales.
SYMBALOO:https://www.symbaloo.com/mix/iaee5
